المساهمة بانتظام إلى حساب التقاعد الفردي (IRA) هي واحدة من أعمدة استراتيجية تخطيط التقاعد الجيدة. لكن تجاوز حدود مصلحة الضرائب يمكن أن يحول هذه العادة الجيدة إلى مصدر العقوبات الضريبية.
سواء كان لديك الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي أو روث الجيش الجمهوري الايرلندي، من الضروري فهم القواعد والمخاطر والحلول لمنع مدخرات التقاعد الخاصة بك من بتر الضرائب غير الضرورية.
حدود مساهمة الجيش الجمهوري الايرلندي
للسنة الضريبية 2025 ، حد المساهمة السنوية ل IRA تم تعيينه على 7000 دولار لأولئك الذين تقل أعمارهم عن 50 ، و 8000 دولار لأولئك الذين يستفيدون من مساهمة اللحاق بالركب.
هذه الحدود التراكمية على الرغم من كل IRAS الخاص بك ، لذلك لا يمكنك وضع 7000 دولار في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و 7000 دولار أخرى في Roth IRA في نفس العام.
عندما يتعلق الأمر روث إيراس، تحتاج أيضًا إلى مراقبة دخلك. تعتمد أهليتك على الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI). إذا تجاوز دخلك العتبات التي وضعتها مصلحة الضرائب ، فسيتم تقليل مساهماتك المسموح بها … أو حتى محظور.
لماذا يمكن أن يحدث الإفراط في تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي
تتنوع أسباب الإفراط في التوزيع إلى الجيش الجمهوري الايرلندي:
- ننسى ذلك الحد هو عالمي وليس لكل حساب.
- أتمتة المدفوعات دون إعادة حساب بعد زيادة الراتب أو تغيير في الوضع الأسري.
- التقليل من الدخل السنوي، صنع روث الجيش الجمهوري الايرلندي جزئيا أو غير مؤهل تماما.
- المساهمة أكثر من دخلك السنوي الخاضع للضريبة (خاصة بالنسبة للعاملين لحسابهم الخاص).
العواقب الضريبية عند الإفراط في التوزيع على الجيش الجمهوري الايرلندي
إذا تجاوزت الحدود ولم تصحح الفائض قبل الموعد النهائي ، فإن مصلحة الضرائب تنطبق ضريبة بنسبة 6 ٪ على المبلغ الزائد كل عام، طالما تبقى المال في الحساب.
والأسوأ من ذلك ، إذا كان الفائض قد ولدت مكاسب، هؤلاء سيتعين إعلانه على أنه خاضع للضريبة دخل. يمكن أن يؤثر ذلك على فاتورة الضرائب الحالية والمستقبلية ، بما في ذلك مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك إذا زاد دخلك الخاضع للضريبة.
ثلاث طرق لتصحيح الموقف
والخبر السار هو أن هناك عدة طرق لتصحيح مساهمة زائدة ، شريطة لك تصرف بسرعة.
عودة المساهمة الزائدة والأرباح
قبل الموعد النهائي للإقرار الضريبي (عمومًا 15 أبريل ، أو 15 أكتوبر مع التمديد) ، يمكنك أن تطلب من مؤسستك المالية صنع أ “عودة المساهمة الزائدة”.
سوف تجنب عقوبة 6 ٪، ولكن عليك دفع الضريبة على الأرباح الناتجة.
إعادة شحن مساهمتك
إذا ساهمت في Roth IRA عندما جعلك دخلك غير مؤهل ، فيمكنك tفائدة الفائض إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.
سوف يعتبر مصلحة الضرائب بعد ذلك أن المساهمة تم تقديمها مباشرة في هذا الحساب ، والتي قد تمحو العقوبة.
تطبيق الفائض على العام التالي
يمكنك اختيار الحفاظ على الفائض وخصمه من مساهماتك للعام التالي. لكن في هذه الحالة ، ضريبة 6 ٪ ستكون مستحقة للعام الحالي.
بعد الموعد النهائي: لا يزال الوقت للحد من الضرر
إذا اكتشفت الخطأ بعد تقديم الإقرار الضريبي الخاص بك ، لديك حتى 15 أكتوبر (في حالة امتداد) لسحب الفائض وتقديم عائد معدّل (نموذج 1040-X والنموذج 5329). بعد هذا الموعد النهائي ، ستكون العقوبة بسبب سنة واحدة على الأقل.
الوقاية بدلاً من العلاج
أفضل إستراتيجية لتجنب الإفراط في تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي هي اليقظة:
- مراقبة مساهماتك على مدار العام ، خاصة إذا كان لديك العديد من الحسابات.
- تحقق من أهليتك بالنسبة إلى Roth IRA إذا ارتفع دخلك.
- اضبط المدفوعات التلقائية الخاصة بك بعد تغيير مهني أو شخصي.
- الحفاظ على بيانات دقيقة لتجنب الالتباس عند التخطيط لتقاعدك.
إن التغلب على الجيش الجمهوري الايرلندي ليس كارثة لا رجعة فيها ، لكنها يمكن أن تكون مكلفة إذا تأخرت اتخاذ الإجراءات.
إن معرفة قواعد مصلحة الضرائب وتصحيح أي أخطاء بسرعة سيحمي رأس مالك وتحسين تخطيط التقاعد الخاص بك.
بعد كل شيء ، كل دولار فقده في العقوبات هو دولار لن يعمل من أجل تقاعدك أو يكمل دخل الضمان الاجتماعي الخاص بك.
أسئلة وأجوبة IRAS
يتيح لك IRA (حساب التقاعد الفردي) إجراء استثمارات مؤجلة الضرائب لتوفير المال وتوفير الأمن المالي عند التقاعد. هناك أنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي ، والأكثر شيوعًا كونها تقليدية-حيث قد تكون المساهمات معفاة من الضرائب-وخطة التوفير الشخصية ، وهي خطة التوفير الشخصية حيث لا تكون المساهمات معفاة من الضرائب ولكن الأرباح والسحب قد تكون معفاة من الضرائب. عند إضافة أموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، يمكن استثمار ذلك في مجموعة واسعة من المنتجات المالية ، وعادة ما تكون محفظة تعتمد على السندات والأسهم وصناديق الاستثمار المشتركة.
نعم. بالنسبة إلى IRA التقليدية ، يمكن للمرء أن يتعرض للذهب من خلال الاستثمار في الأوراق المالية التي تركز على الذهب ، مثل صناديق الاستثمار المتداولة. في حالة الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا (SDIRA) ، والتي توفر إمكانية الاستثمار في الأصول البديلة ، تتوفر الذهب والمعادن الثمينة. في مثل هذه الحالات ، يعتمد الاستثمار على احتجاز الذهب المادي (أو أي معادن ثمينة أخرى مثل الفضة أو البلاتين أو البلاديوم). عند الاستثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي الذهبي ، لا تحتفظ بالمعادن المادية ، لكن الكيان الحراسي يفعل ذلك.
إنها منتجات مختلفة ، وكلاهما مصمم لمساعدة الأفراد على التوفير للتقاعد. يتم رعاية 401 (ك) من قبل أرباب العمل ويتم تصنيعها من خلال خصم المساهمات مباشرة من الراتب ، والتي عادة ما تكون مطابقة لصاحب العمل. القرارات المتعلقة بالاستثمار محدودة للغاية. الجيش الجمهوري الايرلندي ، في الوقت نفسه ، هو خطة يفتحها الفرد مع مؤسسة مالية ويقدم المزيد من خيارات الاستثمار. كلا النظامين متشابهان تمامًا من حيث الضرائب حيث يتم تقديم المساهمات قبل الضرائب أو معفاة من الضرائب. ليس عليك اختيار واحد أو آخر: حتى لو كان لديك خطة 401 (ك) ، فقد تتمكن من وضع أموال إضافية في الجيش الجمهوري الايرلندي
لا تقدم خدمة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) على وجه التحديد أي متطلبات فيما يتعلق بالمساهمات الدنيا للبدء والإيداع في الجيش الجمهوري الايرلندي (ومع ذلك ، للتحويلات والسحب). ومع ذلك ، قد يحتاج بعض الوسطاء إلى الحد الأدنى من المبلغ حسب الأموال التي ترغب في الاستثمار فيها. من ناحية أخرى ، فإن مصلحة الضرائب تحدد الحد الأقصى الذي يمكن للفرد أن يساهم به في الجيش الجمهوري الايرلندي كل عام.
تقلبات الاستثمار هو خطر متأصل لأي محفظة ، بما في ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي. تخضع IRAS الأكثر تقليدية – استنادًا إلى محفظة مصنوعة من الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار المشتركة – لتقلبات السوق ويمكن أن تؤدي إلى خسائر محتملة بمرور الوقت. بعد قولي هذا ، فإن IRAS هي استثمارات طويلة الأجل (حتى على مدى عقود) ، والأسواق تميل إلى الارتفاع إلى ما هو أبعد من التصحيحات قصيرة الأجل. ومع ذلك ، يجب على كل مستثمر النظر في تحمل المخاطر واختيار محفظة تناسبها. تميل الأسهم إلى أن تكون أكثر تقلبًا من السندات ، ويمكن أن تواجه الأصول المتوفرة في بعض IRA الموجه ذاتيًا ، مثل المعادن الثمينة أو العملات المشفرة ، تقلبات عالية للغاية. إن تنويع استثمارات الجيش الجمهوري الايرلندي عبر فصول الأصول والقطاعات والمناطق الجغرافية هو إحدى الطرق لحمايتها من تقلبات السوق التي قد تهدد صحتها.
