حسابات التقاعد الفردية (IRAS) تلعب دورًا رئيسيًا في استراتيجية تخطيط التقاعد للأسر الأمريكية. تقدم هذه الحسابات مهمة المزايا الضريبية لأولئك الذين يسعون إلى التوفير للتقاعد ، لا سيما كمكمل أو في غياب خطة توفير التقاعد المهنية مثل 401 (ك).
من بين أنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي المتاح ، يتم الخلط بين خيارين في بعض الأحيان: الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و IRAS الزوجي. ومع ذلك ، فإن وظائفهم ومعايير الأهلية وفوائدها متميزة تمامًا.
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي: الصيغة الكلاسيكية
الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هو حساب توفير التقاعد الفردي الذي يسمح المساهمات التي يجب تقديمها مع دخل ما قبل الضرائب، وبالتالي تقليل الدخل الخاضع للضريبة للعام الحالي.
المكاسب الناتجة (الفائدة ، الأرباح ، مكاسب رأس المال) من الاستثمارات لا تخضع للضريبة حتى يتم سحبها. إنها آلية نمو مؤجلة ضرائب تشجع تراكم رأس المال على المدى الطويل.
لكن، يتم فرض ضرائب على عمليات السحب بعد سن 59 ونصف كدخل عادي. قبل ذلك العمر ، يتم معاقبة عمليات السحب المبكرة ، بصرف النظر عن بعض الاستثناءات.
من سن 73 ، الحد الأدنى المطلوب توزيعات (RMDS) يجب أن يكون ، وفرض جدول السحب السنوي الحد الأدنى.
ال الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي مفتوح لأي شخص لديه دخل خاضع للضريبة، حتى لو كانت مغطاة أيضًا بخطة 401 (ك) أو مزايا الضمان الاجتماعي. ومع ذلك ، يعتمد خصم المساهمات على دخل الأسرة.
الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي: استثناء قيم للأزواج المتزوجين
IRA الزوجي هو حكم خاص يمكّن الزوج بدون دخل ، أو دخل منخفض للغاية ، من الاستفادة من حساب التقاعد الفردي (IRA) بفضل دخل شريكه.
هذا حل مفيد بشكل خاص في العائلات حيث يبقى أحد الزوجين في المنزل، يرفع الأطفال أو يخرج مؤقتًا عن سوق العمل.
المبدأ بسيط: يمكن للزوج العاملة تمويل الجيش الجمهوري الايرلندي نيابة عن الزوج غير العاملة، طالما أن الزوجين يعلنون دخلهما بشكل مشترك ويغطي دخل الأسرة المبلغ الإجمالي للمساهمات.
ولكن هناك شيء مهم يجب ملاحظة: على الرغم من تمويل الزوج النشط ، الحساب ينتمي بالكامل إلى الزوج المستفيد. هذا اعتراف حقيقي لاستقلاله المالي طويل الأجل ، حتى بدون نشاط مهني مباشر.
باختصار ، أ IRA الزوجي هو وسيلة للوصول إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (أو روث إيرا) للأشخاص الذين ، من الناحية النظرية ، لن يحق لهم الحصول على واحد. لذلك ، ليس نوعًا منفصلًا من الجيش الجمهوري الايرلندي ، ولكنه مخطط أهلية خاص.
مزايا الضرائب والمساهمة من IRAs الزوجية
ال المزايا الضريبية للزوج من IRAs متطابقة مع تلك الخاصة بالـ IRAS التقليدية. يمكن للزوج غير النشط الاختيار بين الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (المساهمات القابلة للخصم ، والسحب الخاضعة للضريبة) أو Roth IRA (مساهمات غير قابلة للخصم ، وسحب معفاة من الضرائب) ، اعتمادًا على مستوى دخل الأسرة.
في عام 2025 ، يبلغ حد المساهمة 7000 دولار للشخص الواحد ، أو 8000 دولار إذا كان أحد الزوجين أو كلاهما يبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، وذلك بفضل مساهمة اللحاق بالركب.
هذا يعني ذلك يمكن للزوجين المساهمة بما يصل إلى 14000 دولار أو 16000 دولار في السنة إلى اثنين من IRA منفصلة ، شريطة أن يسمح إجمالي دخلها الخاضع للضريبة.
هذه القدرة على مدخرات التقاعد المزدوجة عبر حسابين منفصلين يمثل رافعة قوية لتخطيط التقاعد ، خاصة عندما تفكر في فوائد طويلة الأجل للمركبة.
لماذا IRA الزوج ضروري لتخطيط التقاعد
ال IRA الزوجي هو أكثر من مجرد حل ضريبي ، إنه أداة للإدماج المالي. في كثير من الأحيان ، يهمل الأزواج دون دخل منتظم أمنهم المالي على المدى الطويل.
حتى الآن استحقاقات الضمان الاجتماعي أو دخل الزوج لا تكفي دائمًا لضمان التقاعد الآمن، خاصة في حالة الوفاة أو الطلاق أو التغيير في الوضع المهني.
يعني فتح الجيش الجمهوري الايرلندي الزوجي التحضير بنشاط لتقاعدك ، حتى بدون دخل شخصي. وهذا يعني أيضًا توفير استقرار مالي أكبر لعائلتك في المستقبل من خلال توزيع مصادر الدخل بشكل أفضل في سن التقاعد.
ما هي استراتيجية التقاعد المناسبة لعائلتك؟
الاختيار بين الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي و IRA الزوج لا يتعارض. IRA الزوجي هو بوابة إلى الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي (أو Roth IRA) عندما يكون الدخل الشخصي غير كافٍ أو غير كافٍ. بالنسبة للأزواج الذين لديهم دخل غير متكافئ ، فهي أداة تخطيط هائلة.
في منطق تخطيط التقاعد العالمي ، غالبًا ما يكون من الحكمة تعظيم كلا الحسابين. هذا يجعل من الممكن مضاعفة مدخرات التقاعد مع الاستفادة من المزايا الضريبية الفورية (IRA التقليدية) أو المؤجلة (Roth IRA) ، اعتمادًا على دخل الأسرة والأهداف.
من خلال دمج IRA الزوجي بذكاء في استراتيجية التقاعد الخاصة بك ، يمكنك تعزيز أمن كل زوج والاستعداد للمستقبل على أساس أكثر توازناً.
أسئلة وأجوبة IRAS
يتيح لك IRA (حساب التقاعد الفردي) إجراء استثمارات مؤجلة الضرائب لتوفير المال وتوفير الأمن المالي عند التقاعد. هناك أنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي ، والأكثر شيوعًا كونها تقليدية-حيث قد تكون المساهمات معفاة من الضرائب-وخطة التوفير الشخصية ، وهي خطة التوفير الشخصية حيث لا تكون المساهمات معفاة من الضرائب ولكن الأرباح والسحب قد تكون معفاة من الضرائب. عند إضافة أموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، يمكن استثمار ذلك في مجموعة واسعة من المنتجات المالية ، وعادة ما تكون محفظة تعتمد على السندات والأسهم وصناديق الاستثمار المشتركة.
نعم. بالنسبة إلى IRA التقليدية ، يمكن للمرء أن يتعرض للذهب من خلال الاستثمار في الأوراق المالية التي تركز على الذهب ، مثل صناديق الاستثمار المتداولة. في حالة الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا (SDIRA) ، والتي توفر إمكانية الاستثمار في الأصول البديلة ، تتوفر الذهب والمعادن الثمينة. في مثل هذه الحالات ، يعتمد الاستثمار على احتجاز الذهب المادي (أو أي معادن ثمينة أخرى مثل الفضة أو البلاتين أو البلاديوم). عند الاستثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي الذهبي ، لا تحتفظ بالمعادن المادية ، لكن الكيان الحراسي يفعل ذلك.
إنها منتجات مختلفة ، وكلاهما مصمم لمساعدة الأفراد على التوفير للتقاعد. يتم رعاية 401 (ك) من قبل أرباب العمل ويتم تصنيعها من خلال خصم المساهمات مباشرة من الراتب ، والتي عادة ما تكون مطابقة لصاحب العمل. القرارات المتعلقة بالاستثمار محدودة للغاية. الجيش الجمهوري الايرلندي ، في الوقت نفسه ، هو خطة يفتحها الفرد مع مؤسسة مالية ويقدم المزيد من خيارات الاستثمار. كلا النظامين متشابهان تمامًا من حيث الضرائب حيث يتم تقديم المساهمات قبل الضرائب أو معفاة من الضرائب. ليس عليك اختيار واحد أو آخر: حتى لو كان لديك خطة 401 (ك) ، فقد تتمكن من وضع أموال إضافية في الجيش الجمهوري الايرلندي
لا تقدم خدمة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) على وجه التحديد أي متطلبات فيما يتعلق بالمساهمات الدنيا للبدء والإيداع في الجيش الجمهوري الايرلندي (ومع ذلك ، للتحويلات والسحب). ومع ذلك ، قد يحتاج بعض الوسطاء إلى الحد الأدنى من المبلغ حسب الأموال التي ترغب في الاستثمار فيها. من ناحية أخرى ، فإن مصلحة الضرائب تحدد الحد الأقصى الذي يمكن للفرد أن يساهم به في الجيش الجمهوري الايرلندي كل عام.
تقلبات الاستثمار هو خطر متأصل لأي محفظة ، بما في ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي. تخضع IRAS الأكثر تقليدية – استنادًا إلى محفظة مصنوعة من الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار المشتركة – لتقلبات السوق ويمكن أن تؤدي إلى خسائر محتملة بمرور الوقت. بعد قولي هذا ، فإن IRAS هي استثمارات طويلة الأجل (حتى على مدى عقود) ، والأسواق تميل إلى الارتفاع إلى ما هو أبعد من التصحيحات قصيرة الأجل. ومع ذلك ، يجب على كل مستثمر النظر في تحمل المخاطر واختيار محفظة تناسبها. تميل الأسهم إلى أن تكون أكثر تقلبًا من السندات ، ويمكن أن تواجه الأصول المتوفرة في بعض IRA الموجه ذاتيًا ، مثل المعادن الثمينة أو العملات المشفرة ، تقلبات عالية للغاية. إن تنويع استثمارات الجيش الجمهوري الايرلندي عبر فصول الأصول والقطاعات والمناطق الجغرافية هو إحدى الطرق لحمايتها من تقلبات السوق التي قد تهدد صحتها.
